Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «В Думе сообщили о вариантах сохранить налоговые вычеты по ИИС при смене брокера». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Напрямую зарегистрироваться на бирже и начать торговлю нельзя. Чтобы совершать сделки на бирже, инвестору нужен посредник — профессиональный участник рынка ценных бумаг, брокер, имеющий лицензию Центрального банка РФ. Открыв брокерский счет, будущий инвестор предоставит брокеру право совершать операции в своих интересах. Брокер передает поручение — купить или продать ценную бумагу, согласно тому, что поручает ему сделать клиент. С этой точки зрения, брокерские счета ничем не отличаются друг от друга и их разделение по типам — условность. Но у каждого счета есть свои особенности использования, в том числе, с точки зрения налогообложения.
Зачем нужен брокерский счет
До 2015 года в России для инвесторов не было разделений по типам счетов, но потом государство предложило долгосрочным инвесторам налоговые льготы на ИИС. Чтобы их получить, надо выполнить два условия:
- пополнять счет не более, чем 1 миллион рублей в год;
- не выводить деньги в течение трех лет после открытия.
Брокерский счет и ИИС: наглядное сравнение
Необязательно открывать только ИИС или только брокерский счет — ими можно пользоваться одновременно. Например, держать брокерский счет для краткосрочных инвестиций, а ИИС для накоплений. Возможности обоих счетов — в сравнительной таблице:
В приложении Газпромбанк Инвестициях тарифы на обслуживание брокерского счета и ИИС одинаковые. Перед тем как приступать к реальному инвестированию, можно потренироваться бесплатно на демосчете — на нем уже есть виртуальная сумма, которую можно потратить на покупку ценных бумаг. Соберите первый портфель, торгуйте финансовыми инструментами и смотрите, как меняется цена. В мобильной и веб-версии приложения нужно выбрать вкладку «Портфель» и «Демосчет». Сделки не имеют юридической силы, а деньги на демосчете виртуальные — их нельзя вывести, но и риска — ноль.
Чтобы понять, какой реальный счет открыть, пройдите мини-тест из двух шагов.
Можно ли перевести ИИС к другому брокеру?
Такая потребность возникает, если неудачно выбрали компанию с точки зрения тарифов, могут быть и другие причины.
Порядок действий следующий:
- Открываете ИИС у той компании, куда собираетесь переходить. Запросите реквизиты счета.
- Оповещаете текущего брокера, о том, что хотите перевести ИИС, запросите те же реквизиты.
- Также от обеих компаний нужно получить № депозитарного договора, а также документы по брокерскому обслуживанию и соглашения обоих брокеров с НРД.
- Подается неторговое поручение на передачу и прием активов в обе компании.
При такой схеме на перевод дается месяц, сохраняется «стаж» ИИС, 3-летний период заново отсчитывать не придется. Можно поступить проще – закрыть ИИС у одного брокера и заново зарегистрировать его, но 3 года отсчитываться начнут заново. Отмечу, что брокер не обязан принимать ИИС от другой компании. Операция не совсем стандартная, так что рекомендую уточнять в каждом конкретном случае.
Встречал отзывы, в которых трейдеры жаловались, что не совсем корректно происходил перенос активов. Но в течение 1-3 месяцев все приходило в норму, главное, что срок ИИС не обнулялся.
Какие условия предлагает Сбербанк
Кредитная организация предоставляет возможность делать инвестиции в ценные бумаги на бирже не только действующим, но и новым клиентам. Участвовать в программе могут только те налогоплательщики, которые имеют российское гражданство и статус налогового резидента РФ.
В соответствии со ст. 207 НК резидентами признаются лица, которые в течение 2020 года находятся на территории России 90 – 182 календарных дня, и состоят на учете в ФНС.
Инвестиционные счета Сбербанк открывает на следующих условиях:
- Взносы принимаются только в российских рублях.
- Инвестиции делаются на срок от 3 лет, в течение которых запрещено снимать деньги.
- Минимальный взнос через Сбербанк Онлайн составляет от 10 000 руб., через мобильный банкинг от 50 000 руб., через офис банка от 90 000 руб.
- Дополнительные взносы, в течение одного календарного года доступны при сумме от 10 000 руб., но не более 1 000 000 рублей. Все средства сверх установленного лимита будут автоматически возвращены клиенту на его текущий счет.
- Физическое лицо самостоятельно может выбрать тип налогового вычета (запрещено совмещение). Началом трехлетнего срока для получения вычета является дата поступления первого взноса на инвестиционный счет клиента.
- По истечении 3 лет клиент выводит деньги или продлевает счет еще на такой же срок.
Чтобы начать инвестировать, физическому лицу нужно:
- открыть ИИС в Сбербанке и внести на него деньги;
- выбрать стратегию. Например, если клиент планирует самостоятельно приобретать ценные бумаги, то его счет будет активным. Пассивная стратегия предусматривает передачу полномочий делать инвестиции управляющей компании.
Размер дохода будет зависеть от типа ценных бумаг, в которые клиент делает инвестиции. Например, ОФЗ способны принести до 10% годовых прибыли, ценные бумаги с высокой степенью риска свыше 20%, акции российских компаний с минимальными рисками дают возможность заработать в год от 15% до 20%.
Можно выделить несколько явных преимуществ Индивидуального инвестиционного счета, который предлагает Сбербанк.
- Надежность. Система брокер Сбербанк является одной из первых на рынке услуг, связанных с обслуживанием инвестиционных счетов. Эта управляющая компания считается самой честной и профессиональной.
- Личный кабинет. Благодаря простому и доступному личному кабинету клиент может самостоятельно прослеживать движение средств по счету, просматривать отчеты и выполнять ряд операций.
- Пополнения счета в режиме онлайн. Эта опция будет полезна многим брокерам, которые вынуждены постоянно вести мониторинг на биржах и не могут себе позволить надолго отлучаться в банк.
- Выбор одного из двух типов вычета налогов тоже является плюсом, как и возможность владеть счетом на протяжении всей жизни.
- ИИС может стать дополнением к депозиту. Особенно это выгодно тем, кто еще не особо разбирается в инвестициях.
- Индивидуальный инвестиционный счет можно использовать для накопления пенсии либо средств на недвижимость, образование детей.
С инвесторами регулярно проводятся семинары, обучающие брокерские курсы, а также предлагаются различные выгодные варианты инвестирования денежных средств.
Так, на последних семинарах обсуждался вопрос о повышении срока действия счета, создаваемого с целью долгосрочного инвестирования – с 3 до 15 лет. Также предполагается и увеличение максимальной суммы с 400 000 до 700 000 рублей.
Личный кабинет ИИС Сбербанк
Личный кабинет ИИС – это онлайн-сервис для управления счетом, который содержит множество полезных функций. Клиент может отслеживать доходность, знакомиться с отчетами профессиональных аналитиков и изучать прогнозы, а также получать помощь квалифицированных специалистов организации. Если клиент самостоятельно управляет счетом, в личном кабинете он может вносить изменения в инвестиционный портфель, отслеживать общую и локальную динамику, иметь доступ к истории операций и так далее.
Сбербанк России предоставляет своим клиентам множество банковских услуг, в т. ч. возможность открыть индивидуальный инвестиционный счет ИИС, позволяющий в дальнейшем получать пассивный доход с вложенных средств. Поэтому многие российские граждане интересуются, как и где открыть брокерский счет, что для этого нужно, какая стоимость обслуживания и прочими условиями.
В отличие от иных крупных финансовых учреждений, которые выступают брокерами, Сбербанк России не предлагает своим клиентам большого ассортимента в плане выбора тарифных планов, что является оптимальным для новичков – у них в таком случае отсутствуют сомнения при подписании соглашения.
На сегодня банк предлагает воспользоваться одним из следующих тарифов:
| Самостоятельный | Инвестиционным капиталом клиент Сбербанка управляет самостоятельно, причем комиссионные сборы за совершенные операции минимальные и начинаются от 0,0006% от размера сделки.
Тарифный план – оптимальный вариант для тех, кто изъявил желание разобраться вплотную с деятельностью фондовой биржи и получить необходимые ключевые навыки и умения. На большой доход надеяться не стоит. |
| Инвестиционный | Подразумевается готовое решение от Сбербанка. Инвестиции осуществляются в отечественных облигациях крупных предприятий.
Прибыль способна перекрыть показатели инфляции, причем существенно превышают проценты от депозитов. Комиссия за совершенную сделку – 0,3%, вне зависимости от размера. Тарифный план – идеальный вариант для тех, кто не умеет или не хочет рисковать, но при этом получать стабильный доход. |
Следует заметить, что вне зависимости от выбранного клиентом Сбербанка России тарифного плана, допускается возможность заключать сделки на фондовом, срочном и одновременно валютном рынках.
При желании можно подать заявки по телефону, однако такая услугу платная и составляет 149 рублей.
В завершение отмечается: порядок открытия ИИС в Сбербанке России несложный. Достаточно выбрать один из вариантов и следовать четкой очередности действий. Сразу после открытия можно заключать сделки.
Что будет, если открыть два ИИС
Можно ли открыть два ИИС? И что страшного в том, что это произойдет? Конечно, штраф на вас никто не наложит. Однако это повлечет минимум 2 неприятных последствия:
- Налоговая откажет вам в вычете, даже если депозиты существуют более 3 лет.
- Если раньше вы получали вычеты, придется вернуть вместе с пеней.
Индивидуальный инвестиционный счет на то и индивидуальный, что он открывается по формуле «1 ИИС на 1 человека в 1 период времени». Можете быть уверены, что налоговая проверит этот факт и выяснит, что у вас 2, 3 или более вкладов.
А вот брокеры эту информацию могут и не проверить. Например, вы открыли счет в одном банке, а потом – и в другом. И этот «второй» едва ли предупредит вас о том, что вы одновременно оформляете несколько депозитов, поскольку:
- сама компания ничего не нарушает;
- вы тоже ничего не нарушаете;
- но вы лишаетесь налогового вычета – правда, брокера это едва ли беспокоит;
- вполне может быть, что банк не ведет подобный учет.
Таким образом, будьте внимательны: вдруг вы и правда открывали счет несколько лет назад, проверьте, не осталось ли у вас договора с банком. В крайнем случае позвоните на горячую линию или поднимите свои «архивы». Ведь вы уже знаете, можно ли иметь два ИИС: одновременно – нет, только один.
Проанализировав «Инвестиционный» или «Самостоятельный» тарифы Сбербанка, какой выбрать решить может быть все равно достаточно сложно. В общем случае ТП «Инвестиционный» рекомендуется только тем, кто хочет вкладывать деньги на основе советов профессиональной команды Сбера и не собирается совершать множество операций с бумагами. Например, он подойдет тем, кто хочет купить бумаги сразу на несколько лет и затем только получать прибыль.
В остальных случаях оптимальным будет открытие брокерского счета с тарифом «Самостоятельный». На нем ниже комиссии, что особенно ощутимо при большом числе операций с бумагами и их частом проведении. Но при этом придется самостоятельно искать всю необходимую информацию для принятия решения.
Выбирая «Инвестиционный» или «Самостоятельный» тариф Сбербанка для брокерского счета, стоит понимать, что у них немного различий. Главные из них — размеры комиссии и доступ к сервисам информационной поддержки. Если советы по вложению средств не требуются и планируется все решения принимать исключительно самостоятельно, лучше будет воспользоваться тарифным планом «Самостоятельный» и сэкономить деньги.
Характеристики индивидуального инвестиционного счёта
Инвестиционный счёт открывается физлицом для того, чтобы самостоятельно инвестировать деньги, используя фондовый рынок как инструмент. Законодательно эти счеты были закреплены в 2015 году, то есть не так давно.
Советуем прочитать: Как сохранить деньги без банка?
ИИС имеет ряд специфических черт:
- Инвестиционный счёт действует на протяжении трёх лет со дня открытия.
- Минимального финансового взноса нет, на счёт можно класть любую сумму. Ограничительный лимит действует на максимальную сумму, она составляет 400 000 руб. за год.
- Инвестиционный счёт имеет свои схемы налогообложения. Первая характеризуется тем, что клиенту возвращается 13% от вложенных денег. При этом сумма ограничивается 400 000 руб. за год. Например, человек в течение 12 месяцев пополнил индивидуальный инвестиционный счёт на сумму в 400 000 рублей. Это означает, что, подав налоговую декларацию, клиент вернёт себе 52 000 рублей. Такие выплаты будут продолжаться в течение всего срока ИИС. Путём несложных расчётов легко понять, что, использовав свой счёт в течение трёх лет (пополняя его на 400 000 рублей в год), клиент получает прибыль в размере 156 000 рублей. Существует вторая схема, которая тоже помогает экономить деньги клиента. Она заключается в том, что счёт не облагается налогом в период его действия. Для отдельной категории граждан это существенное преимущество. Например, эта ситуация происходит, когда все деньги сразу вкладываются в ценные бумаги. Доход растёт, а налоги платить не нужно.
- Допускается досрочное закрытие инвестиционного счёта. Но, тогда и льготы от государства тоже сгорают.
- Отличительной особенностью является то, что клиент имеет право на открытие только одного счёта такого типа. Соответственно, и налоговая работает с одним счётом.
- Для того чтобы открыть счёт, следует обратиться в брокерскую компанию. Банк этим вопросом не занимается.
- Клиент может работать с ценными бумагами, купленными в рамках этого счёта. Приобретённые ранее, перевести на него не получится.
Зачем открывать инвестиционный счёт?
К плюсам такого вложения денег стоит отнести следующие факторы:
- Клиент может быть спокоен, что с его деньгами ничего не произойдёт. Ведь гарантом является Сбербанк.
- Управляющая компания предлагает несколько стратегий по вложению средств. Одна из них – это передача управленческих функций брокерской компании. Она будет вести торговые сделки на фондовой бирже от имени клиента. Если человек доверяет профессионалам вести финансовую деятельность, то нужно только определиться в какой валюте это будет (доллар или рубль).
- ИИС удобно пополнять. Для этого используется Сбербанк Онлайн, при этом отсутствует комиссия за перевод. Чтобы не забыть о пополнении счёта, можно использовать функцию автоплатежа. Перевод будет происходить автоматически с зарплатной карты, например.
- Сбербанк заботится о своих клиентах. Поэтому через Сбербанк онлайн удобно отслеживать все денежные поступления и расходы по счёту. Вся информация находится в личном кабинете пользователя.
Расчётно-кассовое обслуживание
- одновременно у вас может быть только один ИИС. Если вы хотите открыть новый счет в другой компании, придется закрыть первый ИИС;
- нельзя превратить уже открытый счет у брокера или управляющего в ИИС;
- если вы надеетесь на налоговый вычет, нельзя выводить средства и закрывать счет ранее, чем через три года после его открытия;
- дата открытия ИИС у брокера — это дата подписания договора, у управляющего — дата введения средств на счет;
- деньги с ИИС можно переводить от одного брокера или управляющего другому брокеру или управляющему. Для этого у нового брокера или управляющего придется открыть новый ИИС, а старый закрыть в течение месяца;
- пополнять счет можно в любое время, у взносов нет привязки к датам.
Индивидуальный инвестиционный счет (ИИС): что это и как его открыть?
- Доступен только гражданам РФ.
- Запрещено одновременное ведение более одного счета.
- Перевод действующих брокерских счетов в ИИС невозможен.
- На счету размещаются только рубли, другая валюта не принимается.
- Минимальная сумма инвестирования – 1000 руб., максимальная в год – 1000000 руб.
- Частичное снятие денежных средств не предусмотрено.
- Срок действия договора – минимум 3 года.
- При досрочном расторжении договора, инвестиционный доход сохраняется, но льготы по налогообложению снимаются.
Тарифы за обслуживание ИИС в Сбербанке зависят от выбранного способа инвестирования: самостоятельно или с помощью профессионального управляющего. Первый вариант инвестирования подходит опытных игроков рынка ценных бумаг, а также для граждан РФ, которые хотят самостоятельно совершать торговые операции и готовы учится этому. Второй способ вложения денег подходит для лиц, которые впервые пробуют себя в роли инвестора или для вкладчиков, не имеющих времени на изучение специфики фондового рынка.
На сайте Сбербанка есть калькулятор ИИС, с помощью которого можно рассчитать примерную доходность за 3 года. На величину показателя влияет сумма первоначального взноса и регулярных пополнений, а также уровень дохода инвестора.
Все расчеты на сайте предоставляются только для примера. Банк и Управляющая компания не гарантирует определенную доходность инвестиций. Перед началом инвестирования нужно тщательно изучить условия и документы, которые регламентируют порядок его осуществления.
- Подача заявки. Чтобы не стоять в очередях рекомендуется позвонить на горячую линию банка и записаться на консультацию.
- Подписание договора. Договор с доверительным управлением подписывается с Управляющей Компанией, а брокерский – со Сбербанком.
- Получение доступа к личному кабинету. Клиенту присваивают реквизиты, с помощью которых будет проходить идентификация во всех приложениях и программах Сбербанка.
- Открытие ИИС. Банк в течение 3 дней сообщает об открытии нового счета в федеральную налоговую службу.
- Внесение минимального взноса. Размер пополнения зависит от выбранной стратегии инвестирования.
ВАЖНО! Отсчет срока для налогового вычета начинается с даты первого платежа.
- Закрыть все позиции на фондовом рынке и дождаться проведения расчетов по всем сделкам акции.
- Снять заявки и оплатить несписанные комиссии.
- Подать заявление по месту обслуживания инвестора (отделение, в котором ранее клиент подписывал хоть один договор).
- Предоставить распоряжение на вывод денежных средств с брокерского счета.
- Оплатить комиссию за закрытие (для договоров с доверительным управлением) и вывести деньги с ИИС.
У этого счета имеются и недостатки. Они, как правило, следующие:
- ИИС, как ни крути, все же является рискованным вариантом инвестиций. В данном случае нет каких-либо государственных гарантий.
- Подобный инструмент инвестирования лучше использовать в период экономического подъема.
- Бывают трудности с определением вида вычета, который владелец желает получить, так как это необходимо выполнить сразу же, перед передачей финансов в управляющую компанию.
- Честность отчетов управляющего учреждения очень сложно отследить. Доходность является изменчивой и непостоянной величиной, и компания, получая большую прибыль, может подавать декларацию только на ее малую часть.
Как можно клиенту получить вычет по налогу первого типа
Стоит напомнить, что выбирать такой счет выгодно людям, имеющим официальный подтвержденный доход. Для получения вычета по налогу на взносы требуется обратиться в инспекцию со следующими документами:
- Предоставление налоговой декларации по форме 3-НДФЛ. Ее надо подавать по завершении года (то есть налогового срока) до тридцатого апреля следующего года.
- Бумаги, официально подтверждающие доход клиента, с которого исправно оплачивался тринадцатипроцентный налог в течение года (чаще всего это стандартная справка с места работы).
- Документы, которые подтверждают вклад на ИИС.
- Предоставление заявления установленного образца о возврате вычета на сумму взноса. В этом заявлении требуется указывать банковский реквизит счета для получения возврата по налогу.
Какой лучше выбрать налоговый вычет
Благодаря налоговым льготам рассматриваемый вид инвестирования получил большую популярность. Существует два типа налоговых вычетов, среди которых вкладчику предстоит выбрать наиболее перспективный.
- Вычет на взнос (Тип А). Для получения таких льгот необходимо соблюдение следующих правил:
- ожидание окончания года;
- получение выписки по счету у посредника;
- взятие справки 2-НДФЛ в отделе кадров по месту работы;
- заполнение декларации о доходах;
- оформление заявки на получение налоговых льгот;
- отправка пакета документов в налоговую службу.
Длительность рассмотрения заявления и возврата денежных средств составляет не более 4 месяцев.
- Вычет на доход (Тип Б). Воспользоваться налоговыми привилегиями при выборе такого типа вычета можно после истечения 3 лет с момента открытия ИИС. Для возврата НДФЛ необходимо:
- обратиться в налоговую службу за справкой о первичном получении вычета типа А;
- оформить заявку в личном кабинете брокерской платформы на вывод денежных средств;
- приложить к заявлению подтверждающую декларацию;
- ждать перечисления средств на банковские реквизиты в течение 7 рабочих дней.
Чтобы наглядно оценить особенности каждого типа налоговых вычетов инвесторам предоставляется сравнительная таблица:
| Тип А (на взнос) | Тип Б (на прибыль) |
|---|---|
| Для получения налоговых послаблений инвестор должен иметь официальный доход, облагаемый по ставке 13%. | Для получения налоговых льгот не обязательно иметь доходы, из которых можно взимать 13% ставку. |
| Размер ежегодного вычета по налогу на доход физического лица от суммы инвестиций составляет около 52 тысяч рублей. | Налоговый вычет не предоставляется на ежегодные капиталовложения. |
| При закрытии счета налоговый курс составляет 13%. | Истечение срока договора и закрытие счета, приводит к освобождению дохода от налога. |
Преимущества и недостатки ИИС в Сбербанке
Существует ряд положительных и негативных моментов, характеризующих открытие индивидуального инвестиционного счета в рассматриваемом банке. Такие параметры значительно отличают капиталовложение в Сбербанк от сотрудничества с другими организациями. Среди достоинств ИИС данной коммерческой компании стоит выделить:
- Стабильность. Посреднические услуги предоставляются на самом высшем уровне, так как система Брокер Сбербанк является одной из первых, появившихся на рынке обслуживания индивидуальных инвестсчетов. Следовательно, специалисту управляющей компании профессионально и честно выполняют свою работу, полагаясь на свой опыт и навыки.
- Удобство управления счетом. При заключении договора с банком клиент получает доступ к личному кабинету, где он сможет отслеживать движение активов, изучать финансовые отчеты и осуществлять ряд торговых операций.
- Возможность пополнения счета в режиме реального времени. Функция онлайн-банкинга дает возможность проводить различные транзакции с балансом. Особенно полезна опция будет для посредников, у которых нет возможности отлучаться в банк.
- Предоставление двух типов налоговых вычетов на выбор. Еще один существенный бонус, собственно, как и вероятность владения ИИС на протяжении всей жизни.
- Многофункциональность инструмента. Инвестсчет можно использовать в накопительных целях, то есть сбережения пенсии и свободных средств на образование или недвижимость.
Кроме того, в филиалах Сбербанка для начинающих и профессиональных инвесторов проводятся обучающие семинары и различные курсы, на которых предоставляется актуальная информация о выгодных вариантах инвестирования и их особенностях. Помимо сильных сторон ИИС от самого большого банка России имеют ряд незначительных минусов, среди которых сразу стоит отметить:
- отсутствие государственных гарантий, следовательно, инвестиции не подлежат страхованию;
- нет перспектив для развития инвестиционной деятельности до крупных масштабов, так как максимальный размер вложений в год составляет не более 400 тысяч рублей;
- возможность инвестирования только в фондовый рынок РФ;
- заключение договора на длительный срок – не менее 3-х лет;
- получение высокой прибыли доступно только при росте цен на рынке экономики.